Ефективні бізнес-рішення ухвалюють на основі цифр, а не інтуїції. Щоб перетворити цифри на єдину систему, яка оцінюватиме ризики та прогнозуватиме прибуток, потрібно створити фінансову модель.
Аналітик Віктор Рижов розповів, чим корисний цей інструмент і які болі підприємців він вирішує.
Навіщо потрібна фінмодель
Фінансова модель — це бізнес, перекладений мовою цифр. Вона показує:
- у якому стані перебуває компанія
- які показники впливають на зростання чистого прибутку
- скільки грошей потрібно, щоб запобігти касовим розривам
- чи може бізнес заробити, скільки ви хочете, та безліч інших питань
Фінмоделі потрібні всім компаніям, незалежно від обсягу, сфери діяльності, величини прибутку. Це необхідний інструмент для власників бізнесу та топменеджменту.
За допомогою моделювання, прогнозування та планування (це все по суті синоніми) можна аналізувати сценарії розвитку компанії, оцінювати ризики та їх вплив на прибуток. І робити це не постфактум, а заздалегідь.
Цей інструмент дозволить ухвалювати виважені бізнес-рішення, що ґрунтуються на конкретних цифрах, а не на інтуїції чи експертизі.
Без фінансової моделі неможливо залучити інвестиції чи банківський кредит. З її допомогою можна обґрунтувати ефективність вкладу та можливість повернення кредитних ресурсів.
Але треба усвідомлювати, що це не чарівна таблетка. Проблеми в бізнесі не зникнуть після складання фінмоделі. Вона лише підкаже, як із них вибратися.
Наприклад, компанія прибуткова, але постійно потрапляє у касові розриви. Часто це відбувається через невміння планувати рух коштів і контролювати рівень дебіторської заборгованості.
Якщо підійти до питання системно та змоделювати бізнес — можна легко визначити «правильні» рівні відстрочок для покупців та забути про дефіцит коштів.
Щоб складати фінмоделі, недостатньо віртуозно володіти Excel. Обов'язково потрібно:
- розбиратися у бізнес-логіці різних процесів
- розуміти, як економіка вкладається у форми звітності, і навіщо ця звітність взагалі потрібна
Ситуації, які вирішить фінмоделювання
#1. Ви місяць плануєте бюджет, а потім постійно його коригуєте, тому що змінюються вхідні дані. Кожен перерахунок займає багато часу.
#2. Звітних форм із підсумковими цифрами стає більше, вони постійно змінюються. Складно підтримувати їх актуальність і не припускатися помилок.
#3. Бюджет напівручний, неможливо швидко оцінити вплив різних факторів на кінцевий прибуток. Аналіз чутливості, автоматичний сценарний аналіз та аналіз точки беззбитковості неможливий у цій ситуації.
#4. Бюджетний Excel-файл розростається, починає важити 30 МБ, стає незрозумілим навіть своєму авторові. Звичайний перерахунок займає цілу хвилину.
#5. Складання банального план-фактного аналізу перетворюється на подвиг: все доводиться робити вручну.
#6. Файл із бюджетом неможливо приєднати до будь-якої облікової або аналітичної системи для імпорту планових даних. Просту зведену таблицю зробити з бюджету також не виходить.
#7. Потрібно швидко накидати коректну прогнозовану модель бізнесу, щоби правильно оцінити ефективність інвестиції.
4 основні помилки при фінмоделюванні
- Помилкова бізнес-логіка. Гарні та взаємопов'язані формули не є основним фактором у моделюванні. Вони просто пришвидшують розрахунок. Найважливіше — розуміти логіку економічних процесів і правильно її відображати.
- Неправильна оцінка деталізації. Розраховуйте час та сили. Не раціонально витрачати багато часу на докладне моделювання процесу з мізерним впливом на бізнес.
- Використання цифр у клітинках із формулами. Приблизно це виглядає так =А15+С10/С8+194,22. Так роблять ті, хто не може звести модель до бажаного результату. Якщо модель велика, і така штука захована десь у нетрях, знайти її практично неможливо.
- Формули завдовжки у декілька рядків. Вони незрозумілі для більшості користувачів (і для вас самих через місяць). Простіше ввести в модель допоміжні рядки з проміжними розрахунками.
Бажаєте отримувати дайджест статей?
